En este maratón de charlas, los presentadores ofrecieron una visión general, así como información actualizada sobre el Crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC, sigla en inglés), el Crédito tributario por hijos (CTC, sigla en inglés) y los pagos de estímulo. También respondieron preguntas y compartieron recursos relacionados con estos temas, así como información sobre cómo encontrar ayuda gratuita para preparar los impuestos.

Crédito tributario por ingreso del trabajo

P1: ¿Cuánto hay que ganar en ingresos para recibir el EITC?

La cantidad de EITC que recibe una persona depende de la composición de la familia, además de los ingresos. Encuentre más información en las Tablas del ingreso del trabajo y del crédito tributario por ingreso del trabajo del Servicio de Impuestos Internos (IRS, sigla en inglés).

P4: ¿El EITC es nuevo este año para presentar los impuestos? El año pasado no recibí ningún reembolso.

El EITC no es nuevo ni diferente. Sin embargo, algunos de los requisitos para calificar han cambiado. Obtenga más información del IRS en Quién califica para el Crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC, sigla en inglés).

P5: ¿Reclamar el EITC afecta las declaraciones de impuestos estatal y federal?

El EITC es un crédito federal y no afecta su declaración estatal. Sin embargo, algunos estados tienen un EITC estatal adicional, lo que puede resultar en un reembolso del estado.

Crédito tributario por hijos

P6: Si un padre o madre nunca ha presentado impuestos, ¿califica para un CTC de años anteriores?

Es posible presentar impuestos de años anteriores, y se corre el riesgo de perder el reembolso si no se hace la declaración de impuestos. Si le deben un reembolso por retención o por impuestos aproximados o por créditos fiscales (p. ej., el CTC), debe presentar su declaración para reclamar el reembolso dentro de los tres años posteriores a la fecha límite de la declaración de impuestos.

P7: ¿Reclamar el CTC afecta las declaraciones de impuestos estatal y federal?

El CTC es un crédito federal y no afecta su declaración estatal.

P8: Si una familia al principio rechazó el CTC, ¿esa familia puede recibir todo el crédito cuando presente sus impuestos?

Si es elegible, la familia puede reclamar el CTC en su declaración de impuestos de 2021.

P9: ¿Qué le diría a una familia que nunca ha presentado impuestos y que no cree que sea necesario hacerlo?

Dígale a la familia que debido al Plan de Rescate Estadounidense (ARP, sigla en inglés) hacer la declaración de impuestos es diferente este año. Ahora la familia puede recibir el CTC sin tener ingresos del trabajo. Presentar la declaración de impuestos, incluso si no deben impuestos, les permitirá recibir un reembolso si son elegibles.

P10: ¿En qué caso un niño no calificaría para el CTC? Por ejemplo, ¿una familia con ocho hijos puede reclamarlos a todos?

No hay límite para el número de niños que califican. Todos los niños de 17 años o menos y que no hayan cumplido 18 años en el 2021 califican.

P11: Cuando los abuelos acogen a una madre y sus hijos porque no tienen un hogar donde vivir, y los abuelos pagan las cuentas, ¿estos abuelos califican para el crédito de $500 por otros dependientes?

Estos abuelos pueden ser elegibles para el crédito e incluso pueden ser elegibles para el CTC. El sitio del Programa de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes (VITA, sigla en inglés) y la página del IRS Descripción general del crédito por otros dependientes explican las reglas de elegibilidad.

P12: ¿Recibir los pagos mensuales del CTC de 2021 reducirá el reembolso de impuestos de una familia para una familia de cuatro que gana menos de $10,000 al año?

El CTC es diferente según la familia, pero el monto del crédito se incrementó considerablemente para el 2021. A pesar de que esta familia ya recibió la mitad de su CTC, todavía hay una parte significativa del crédito que recibirá a través del reembolso de impuestos.

P13: ¿El CTC puede afectar la cantidad de impuestos federales retenidos de los ingresos de una familia?

El CTC que usted recibe por adelantado no afecta su pago neto. Los pagos del CTC por adelantado no son ingresos y no se informarán como ingresos en su declaración de impuestos de 2021.

P14: ¿Qué necesitarán las familias para presentar la declaración de impuestos y recibir su CTC si no les enviaron un formulario W2 y no trabajaron?

Las familias necesitan identificaciones válidas y los Números de Seguro Social (SSN, sigla en inglés) de ellos y de sus hijos. La Lista de verificación para la temporada de impuestos (en inglés) ofrece más detalles.

P15: Muchas familias reciben asistencia del gobierno (p. ej., Seguridad de Ingreso Suplementario [SSI, sigla en inglés], Ayuda Temporal a Familias Necesitadas [TANF, sigla en inglés], Vales de Elección de Vivienda [Sección 8]). Muchas de ellas nunca han presentado impuestos. ¿Estas familias son elegibles para el CTC?

Puede que lo sean. Gracias al ARP, el CTC para el 2021 ahora tiene un valor máximo de $3,600 por niño menor de 6 años, y de $3,000 por cada niño entre 6 y 17 años. Este dinero también es reembolsable en su totalidad, lo que significa que si usted no debe impuestos (o su crédito es mayor que los impuestos que debe), podrá recuperar el dinero extra en su reembolso de impuestos. Además, no tiene que tener ingresos para recibir el crédito.

P16: ¿Cuál era la cantidad del CTC antes del aumento?

Antes de 2021, el CTC era de $2,000 por niño.

P17: ¿El CTC se extendió hasta el 2022?

No. Los pagos por adelantado del CTC no continuarán en el 2022.

P18: ¿Los padres recibirán un formulario del IRS si recibieron el CTC por adelantado?

Sí. )El IRS les enviará la Carta 6419 (en inglés) a los contribuyentes que han recibido el CTC por adelantado. Esta carta los ayudará a conciliar esos créditos por adelantado con lo que aún se les debe. Tenga en cuenta que el IRS les envía cartas a las personas informándoles de lo que quieren que sepan, así que revise su buzón y no ignore los sobres procedentes del IRS.

P19: Muchas familias usan un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN, sigla en inglés). ¿Cómo afectarán su declaración de impuestos los cambios que se hicieron?

Los padres o madres con un ITIN que tienen hijos que califican con números de SSN que son válidos para el empleo en Estados Unidos aún pueden obtener el CTC.

El EITC, el CTCEITC y el CTC

P20: ¿Cuándo el gobierno comenzará a revisar las declaraciones de impuestos de las personas que recibieron el EITC y el CTC?

Las devoluciones se revisarán cuando sean procesadas. Los reembolsos se procesarán el 1 de marzo.

Si usted reclamó el EITC o el CTC por adelantado, puede esperar su reembolso para el 1 de marzo si:

• Ha presentado su declaración en línea.
• Optó por recibir su reembolso por depósito directo.
• No hubo problemas con su declaración de impuestos.

Sin embargo, puede ser que algunos contribuyentes reciban su reembolso unos días antes. Revise Dónde está mi reembolso para saber la fecha específica en que recibirá su reembolso.

Tenga en cuenta que la institución financiera que le ofrece servicios puede necesitar tiempo para aceptar un depósito directo o para emitir una tarjeta de débito. Muchas instituciones no procesan pagos los fines de semana o días festivos. Si presentó sus impuestos temprano, debe saber también que los días festivos federales y locales (en inglés) pueden afectar la rapidez con la que recibe su reembolso.

El CTC y los Pagos de estímulo/Pagos de impacto económico

P21: ¿Cuál es la diferencia entre los pagos de estímulo y los pagos del CTC?

Los pagos de estímulo también se conocen como Pagos de impacto económico. El IRS ha emitido el primer, segundo y tercer Pago de impacto económico. La mayoría de las personas elegibles ya han recibido estos pagos. Sin embargo, las personas que no han recibido los pagos de estímulo deben revisar la información a continuación para determinar su elegibilidad para reclamar un Crédito de recuperación de reembolso para el año fiscal 2020 o 2021.

El CTC es un crédito tributario totalmente reembolsable para las familias con hijos que califican. El ARP amplió el CTC para el 2021 para brindarles más ayuda financiera a las familias. El crédito, que era de $2,000 por niño en 2020, aumentó a $3,600 en 2021 por cada niño menor de 6 años. Del mismo modo, por cada niño de 6 a 16 años, el crédito aumentó de $2,000 a $3,000. El crédito también otorga $3,000 para jóvenes de 17 años. De conformidad con el ARP, el IRS desembolsó la mitad del CTC del 2021 en pagos mensuales durante la segunda mitad del 2021.

Los pagos del CTC por adelantado que las familias recibieron de julio a diciembre del 2021 fueron pagos del IRS por adelantado. Estos pagos fueron solo el 50 % del monto total del CTC que el IRS estimó que usted podría reclamar en su declaración de impuestos del 2021 durante la temporada de presentación de impuestos del 2022.

P22: Un miembro de la familia necesita enmendar sus impuestos del 2019, pero la información que necesita se perdió en una inundación. Como resultado, no ha podido recibir el pago de estímulo ni el CTC. ¿Ese miembro de la familia puede presentar sus impuestos este año?

Sí. Si no ha recibido un pago de estímulo, puede ser elegible para reclamar un Crédito de recuperación de reembolso en su declaración de impuestos federales de 2021. Si es elegible para el CTC, pero no recibió los pagos por adelantado del CTC, puede reclamar el monto total del crédito cuando presente su declaración de impuestos de 2021 durante la temporada de presentación de impuestos de 2022.

En su declaración de impuestos del 2021, no debe reclamar ni el primer ni el segundo pago no recibido.

Si todavía no ha presentado su declaración de impuestos del 2020, debe hacerlo; o debe enmendar su declaración de impuestos del 2020 si ya se ha procesado. El Crédito de recuperación de reembolso en la declaración de impuestos del 2020 reducirá la cantidad de impuestos que debe para el 2020, o se le incluirá el crédito en su reembolso de impuestos.

P23: Algunas familias no tienen intenciones de presentar impuestos. ¿Cuáles son las opciones para que los no declarantes reciban pagos de estímulo o créditos? ¿Y para qué tipo de créditos podrían ser elegibles los no declarantes?

Las personas que no están obligadas a presentar una declaración de impuestos o que no la han presentado deben saber que el estímulo se emitió en función de la información de la declaración de impuestos presentada en el 2019 o el 2020. El IRS no tendrá en su sistema la información que necesita para hacer los pagos si una persona no ha presentado su declaración de impuestos. Para poder reclamar el estímulo al que tienen derecho, estas personas deben presentar una declaración de impuestos del 2021.

Pagos de estímulo/Pagos de ingreso económico

P24: ¿El IRS enviará cartas para el Pago de impacto económico (EIP, sigla en inglés)?

El IRS comenzó a enviar la Carta 6475 (en inglés), tercer Pago de impacto económico (EIP), final de año, en enero de 2022. La carta 6475 se aplica solo a la tercera ronda de EIP enviada entre marzo y diciembre de 2021. Esta carta muestra la cantidad por pago de estímulo que usted recibió.

P25: ¿Qué debe hacer una familia si no recibe la Carta 6475?

En la página de Registros tributarios puede acceder de forma segura a su Cuenta en línea con el IRS para ver el monto total del primer, segundo y tercer Pago de impacto económico.

El IRS envió cartas por correo a la dirección que el IRS tenía registrada en sus archivos. Estas cartas contenían tres tipos de avisos:

• El Aviso 1444 muestra el primer Pago de impacto económico por adelantado para el año fiscal 2020.
• El Aviso 1444-B muestra el segundo Pago de impacto económico por adelantado para el año fiscal 2020.
• El Aviso 1444-C muestra el tercer Pago de impacto económico por adelantado para el año fiscal 2021.

P26: ¿Dónde las familias pueden verificar si han recibido los tres cheques de estímulo?

Para encontrar el monto de sus Pagos de impacto económico:

En la página de Registros tributarios puede acceder de forma segura a su Cuenta en línea con el IRS para ver el monto total del primer, segundo y tercer Pago de impacto económico.

Hasta marzo de 2022, el IRS estará enviando la Carta 6475 confirmando el monto total del tercer Pago de impacto económico y cualquier pago adicional que haya recibido para el año fiscal 2021.

P27: ¿Las familias que tuvieron un bebé en el 2021 son elegibles para recibir los pagos de estímulo del 2021?

Sí. Los niños nacidos en el 2021 son elegibles para el tercer pago de estímulo. Por lo tanto, los padres pueden reclamar ese pago en su declaración de impuestos.

Presentación de impuestos

P28: ¿Cuándo puede empezar a enviarse la declaración de impuestos?

La temporada para presentar los impuestos ya comenzó. Para la mayoría de los contribuyentes, la fecha límite para enviarlos es el 18 de abril de 2022. Usted puede recibir una extensión de seis meses si envía el Formulario 4868 Solicitud de prórroga automática para presentar la declaración del Impuesto sobre el ingreso personal de los Estados Unidos.

P29: ¿Cómo puedo acceder a la Publicación 17 para compartirla con las familias?

Puede conectarse a Internet y descargar la Publicación 17. Este documento enumera las reglas generales para presentar una declaración de impuestos federales sobre los ingresos. Y sirve de complemento a la información que aparece en el folleto de instrucciones de su formulario de impuestos. El Gobierno federal dejó de publicar la versión impresa de este documento.

P30: ¿Dónde las familias pueden obtener ayuda con los impuestos si no pueden hacer una cita con VITA?

Hay ayuda gratuita con los impuestos por Internet en Get Your Refund.

P31: ¿Cuándo se enviarán los reembolsos de impuestos?

El IRS emite la mayoría de los reembolsos en menos de 21 días naturales después de recibir una declaración de impuestos. Algunas declaraciones de impuestos pueden tardar más en procesarse si, por ejemplo, contienen un EITC, o si el reembolso se envía mediante cheque en lugar de depósito directo.

P32: ¿Puede proporcionar un enlace a un estimador de retención de impuestos?

El IRS tiene un Estimador de retención de impuestos.

P33: ¿Ya están abiertos los sitios del Programa de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes (VITA, sigla en inglés)?

Algunos sitios están abiertos. Otros abrirán en las próximas semanas. El IRS tiene una herramienta de localización donde puede encontrar el sitio más cercano a usted, además de la información de contacto.

P34: Una de las madres trabajó solo un día en un empleo, por lo que ganó muy poco con ese trabajo. ¿Aun así debe reclamar esos ingresos en sus impuestos?

Si esos son sus únicos ingresos, es probable que no esté obligada a presentar una declaración de impuestos. Sin embargo, debería presentar su declaración para recibir los créditos para los que es elegible y cualquier retención que se le deba. Si recibió otros ingresos, debe incluirlos en su declaración de impuestos.

P35: Si una familia administra una empresa de márketing multinivel como trabajo aparte, ¿qué cantidad de ingresos necesita presentar la familia con fines fiscales? En este caso, solo ganaron $1,000 con ese "trabajo".

Toda persona debe presentar una declaración de impuestos sobre los ingresos si sus ganancias netas de trabajo por cuenta propia para el año que está declarando ascienden a $400 o más. Si sus ganancias netas de trabajo por cuenta propia son inferiores a $400, debe presentar una declaración de impuestos sobre la renta si cumple con cualquiera de los otros requisitos para presentar una declaración de impuestos enumerados en las instrucciones del Formulario 1040 y 1040-SR (en inglés).

P36: ¿Dónde las familias pueden obtener su W-2 si el formulario no está disponible a través de su empleador?

Las personas pueden comunicarse con el IRS, hacer una cita para ir a la oficina del IRS más cercana y solicitar una copia impresa de la información de la fuente de ingresos que se informó al IRS. El número de teléfono gratuito para llamar y hacer una cita es el 844-545-5640. Si no tiene en su poder el Formulario W-2 Comprobante de salarios e impuestos antes del 31 de enero de 2022, o si la información que aparece en estos formularios es incorrecta, comuníquese con su empleador/pagador. Si para finales de febrero no ha recibido el formulario que le falta o el formulario corregido, puede llamar a la línea gratuita del IRS 800-829-1040 para recibir ayuda. Cuando llame, debe tener a mano la siguiente información:

• Su nombre, dirección (incluido el código postal), número de teléfono, número de identificación del contribuyente (SSN) y fechas de empleo.
• El nombre, la dirección (incluido el código postal) y el número de teléfono de su empleador/pagador.
• El número de identificación de su empleador/pagador si lo sabe.

El IRS se comunicará con el empleador/pagador a nombre de usted y le solicitará el formulario que le falta o el formulario corregido. El IRS también le enviará un Formulario 4852 (en inglés), Sustituto del Formulario W-2, Comprobante de salarios e impuestos, junto con una carta con instrucciones para usted.

Si no puede presentar su declaración de impuestos porque no ha recibido el formulario que le falta o el formulario corregido a tiempo, aún puede usar el Formulario 4852 para completar su declaración. Calcule su salario o los pagos que le hicieron y cualquier impuesto retenido e infórmelo en ese formulario.

Si recibe el Formulario W-2 que le falta o el formulario corregido después de presentar su declaración y la información no coincide con lo que ha calculado, debe presentar el Formulario 1040-X Declaración enmendada del impuesto estadounidense sobre los ingresos personales. El IRS ofrece información adicional sobre cómo presentar una declaración enmendada.

P37: ¿Qué debe hacer una familia si no ha recibido su reembolso del 2020?

Las familias pueden darle seguimiento al estado de un reembolso en IRS.gov buscando ¿Dónde está mi reembolso?

Otros dependientes

P38: Estoy reclamando a mi nieta en mis impuestos. Ella lleva viviendo conmigo más de un año. ¿Tengo que hacer algo para reclamarla? No he recibido ningún dinero del CTC que comenzó a pagarse en julio.

Para poder reclamarla, tiene que presentar una declaración de impuestos de 2021. Si es elegible, recibirá el CTC completo aunque no se le hayan enviado los pagos por adelantado.

P39: ¿Puedo reclamar a mi hija de 16 años como dependiente aunque ya haya comenzado a trabajar?

Sí, si no ganó más de la mitad de su propia manutención para ese año, lo que la descalificaría para ser reclamada como dependiente. Consulte la Publicación 501 (en inglés) Información sobre dependientes, deducción estándar y declaración de impuestos. Esta publicación incluye información sobre los requisitos para presentar impuestos en relación con los dependientes. Su hija también puede presentar su propia declaración para recibir cualquier retención que se le deba.

P40: ¿Existen créditos fiscales para familias con un dependiente adulto que tiene una discapacidad?

Sí. Esas familias podrían ser elegibles para el Crédito por otros dependientes (en inglés) o el Crédito por el cuidado de niños y dependientes.

P41: ¿Las personas sin dependientes reciben reembolsos o créditos por su declaración de impuestos?

Podrían recibirlos, pero depende de muchos factores.

P42: Soy un padre de adopción temporal. A veces es difícil para los padres de adopción temporal obtener el SSN de un niño para incluirlo como dependiente en la declaración de impuestos. ¿Qué número puedo usar?

Para incluir a un niño en su declaración de impuestos, necesita tener el SSN o el ITIN.

P43: ¿Los padres pueden reclamar a los abuelos como dependientes?

Sí.

Cuidado infantil

P44: ¿El Gobierno federal puso fin al financiamiento del cuidado infantil?

No. Las familias que son elegibles pueden reclamar el Crédito por cuidado de hijos y dependientes reportando los gastos de cuidado infantil en su declaración de impuestos de 2021, junto con la información sobre su proveedor de cuidado infantil. Hay más información disponible en Preguntas frecuentes acerca del Crédito por cuidado de hijos y dependientes.

Ingresos por desempleo

P45: ¿Ha habido algún cambio para los contribuyentes que recibieron ingresos adicionales de beneficios del seguro de desempleo?

Para el 2021, todos los ingresos por desempleo están sujetos a impuestos en su totalidad. Por tanto, deben incluirse en la declaración de impuestos.

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Última actualización: April 5, 2022